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北京市第一中级人民法院 行 政 判 决 书 （2014）一中行初字第10553号 原告刘俊奕，男，1967年10月17日出生。 委托代理人王震，北京乾木文辰律师事务所律师。 委托代理人田鑫，北京乾木文辰律师事务所律师。 被告中国证券监督管理委员会，住所地北京市西城区金融大街19号。 法定代表人肖钢，主席。 委托代理人吴陶，女。 委托代理人郑源，男。 原告刘俊奕不服被告中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）于2013年9月25日作出的（2013）43号行政处罚决定（以下简称被诉处罚决定）中给予其“警告，并处以30万元罚款”的处罚，向本院提起行政诉讼。本院受理后，依法组成合议庭，在法定期限内向被告送达起诉状副本及应诉通知书，并于2014年11月19日、12月18日公开开庭审理了本案。原告刘俊奕的委托代理人王震、田鑫，被告中国证监会的委托代理人吴陶、郑源到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 2013年9月25日，被告中国证监会作出被诉处罚决定，认定山西天能科技股份有限公司（以下简称天能科技股份公司）虚增2011年1-9月营业收入和利润的行为违反了《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第二十条、第六十三条的规定。刘俊奕虽然不是董事会成员，但其作为董事长助理组织策划了财务造假，故认定其为该案直接负责的主管人员。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条的规定，对刘俊奕给予警告，并处以30万元的罚款。 在法定举证期限内，被告向本院提交了下列证据：第一组证据为认定天能科技股份公司应当承担责任的事实证据，包括： 1、《天能科技首次公开发行股票招股说明书（申报稿）》（以下简称天能科技招股说明书申报稿）“第十六节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明”，证明董事等相关人员在天能科技招股说明书申报稿签字。 2、天能科技招股说明书申报稿关于2011年1-9月营业总收入、营业总成本、营业利润、利润总额、收入确认的具体方法的相关内容，证明该说明书中披露2011年1-9月的财务信息。 3、《山西省建设工程施工合同》（工程名称：应县城区道路太阳能照明工程；工程地点：应县迎宾路、南四环路；合同价款：650万元；签订日期：2011年2月20日）、《太阳能路灯采购协议》（合同价款：4500万元；签订日期：2011年5月30日）、《应县公用事业管理局太阳能路灯采购招标公告》、《应县公用事业管理局太阳能路灯采购招标评标结果公示》，证明应县道路亮化工程项目为政府工程项目，应当经过招投标程序。 |
