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内容摘要：涉众型金融犯罪中利益协调和矛盾化解，司法实践中经常面临无解的困境。本文引入数学模型对非法集资类案件进行量化研究与分析，并结合司法实践经验，重新认识非法集资案的本质属性，取消出资人的被害人定位，确立以民事为主、刑事为辅的原则，构建全新的矛盾化解机制。 关键词：涉众型金融犯罪 数学模型 涉众型融资纠纷 创新机制 涉众型金融犯罪就是非法集资类犯罪，涉及非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪两个罪名。此类犯罪具有人数众多，作案时间长，涉案金额巨大，利益协调困难，矛盾尖锐对立，群体性上访闹访频发，造成社会不稳定等明显特征。对此类案件的处理，司法机关无不强调严厉打击犯罪，问题是涉众型金融犯罪案件化解矛盾的难度极大，即使对被告人处以极刑，都不能有效解决问题，办案中司法机关如履薄冰，经常面临无解的困境，深感力不从心。 本文将引入数学模型，对非法集资类案件进行量化研究，目的就是要找出此类案件的主要矛盾，从而创新工作机制，找到切实、有效、可行的化解矛盾途径。建立的数学模型分二种情形：一种是集资诈骗案，另一种是非法吸收公众存款案。设定集资诈骗案的集资款去向：一是用于归还本息，二是用于挥霍隐匿(此类案件的核心）；设定非法吸收公众存款案的集资款去向：一是用于归还本息，二是用于生产经营（此类案件的核心）。 一、两种非法集资案的数学模型及其相关数据分析 建立集资诈骗案数学模型的基础数据为：假定总集资期限为48个月，前48个顺利筹集资金实现还本付息，第49个月资金链断裂而崩盘。第一期集资规模为1000万，没有任何生产经营行为，设定还本付息周期为一个月，月利率为5分。行为人平均每月纯消耗集资款为50万元。每月还本付息不足部分通过增加集资规模解决。单位：万元。 月份数：1 2 3 4 5。。。。。。。。。。。。。。30 31 。。。。 48 49 第1月至第48个月消耗数：50， 50， 50， 50，。。。。。50。。。。。50， 50，。。。50 第1月至第49个月利息数：50， 55， 60.25， 65.76， 71.55， 77.63， 84.01 第1月至第49个月集资数：1000，1100，1205， 1315.25，1431.01，1552.56，1680.19， 利息数：90.71， 97.75， 105.13， 112.89， 121.03，129.59， 138.56， 147.99， 集资数：1814.20，1954.91，2102.66，2257.79，2420.68，2591.71，2771.30，2959.86， 利息数：157.89， 168.29， 179.20， 190.66， 202.69， 215.33， 228.60， 集资数：3157.85，3365.74，3584.03，3813.23，4053.89，4306.58，4571.91， 利息数：242.53， 257.15， 272.51， 288.63， 305.57， 323.34，342.01， 集资数：4850.51，5143.04， 5450.19，5772.70，6111.33，6466.90，6840.24， 利息数：361.61， 382.19， 403.80， 426.49， 450.31， 475.33， 501.60， 集资数：7232.25，7643.86，8076.05，8529.85，9006.34，9506.66，10031.99， 利息数：529.18， 558.14， 588.55， 620.47， 654.00， 689.20， 726.16， 集资数：10583.59，11162.77，11770.91，12409.46，13079.93，13783.93，14523.13， 利息数：764.96， 805.71， 848.50， 893.42， 940.59， (990.12)（第49个月） 集资数：15299.29，16114.25，16969.96，17868.46，18811.88，19802.47（第49个月） 2、建立非法吸收公众存款案数学模型的基础数据为：假定总集资期限为48个月，前48个月顺利筹集资金实现还本付息，第49个月资金链断裂而崩盘。第一期集资规模是6000万元，全部用于生产经营，设定每月扣除成本（利息除外）可产生利润200万，设定还本付息周期为一个月，月利率为5分。集资行为人不扩大生产规模，每月还本付息所需资金不足部分通过扩大集资规模解决。企业家无挥霍行为。单位：万元。 月份数：1 2 3 4 5 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。45 46 47 48 49 第1月至第48月利润数：200。。。200。。。200。。。200。。。200。。。。。。。。。。。。。。。200 第1月至第49月利息数：300，305，310.25，315.76，321.55，327.6，334.0，340.71， 第1月到第49月集资数：6000，6100，6205，6315.25，6431.01，6552.56，6680.19，6814.20， 利息数：347.75， 355.13，362.89， 371.03，379.59， 388.56， 397.99，407.89，418.29， 集资数：6954.91，7102.66，7257.79，7420.68，7591.71，7771.30，7959.86，8157.85，8365.74， 利息数：429.20， 440.66，452.69， 465.33，478.60， 492.53，507.15， 522.51， 集资数：8584.03，8813.23，9053.89，9306.58，9571.91，9850.51，10143.04，10450.19， 利息数：538.63， 555.57， 573.34， 592.01， 611.61， 632.19， 653.80， 676.49， 集资数：10772.70，11111.33，11466.90，11840.24，12232.25，12643.86，13076.05，13529.85， 利息数：700.32， 725.33， 751.60， 779.18， 808.14， 838.55， 870.47， 904.00， 集资数：14006.34，14506.66，15031.99，15583.59，16162.77，16770.91，17409.46，18079.93， 利息数：939.20， 976.16，1014.96， 1055.71， 1098.50， 1143.42， 1190.59，(1240.12) 集资数：18783.93，19523.13，20299.29，21114.25，21969.96，22868.46，23811.88，(24802.49) 3、在第一种数学模型中，可统计出48个月的集资数总额为：328049.92万元，利息总数为：16402.50万元，集资款总消耗数为：50*48=2400万元。在高利贷作用下，每个月的集资数额与每个月的利息数，都呈几何级数增加，在第49个月崩盘时，集资人将无法退还的金额为1.9802亿元，集资人实际挥霍隐匿金额数为2400万元，只占最终无法退还的金额总数（即1.9802亿元）的百分比仅为12.11%。 在第二种数学模型中，可统计出48个月的总集资数额为：568049.82万元，总利息数为：28402.49万元。与前一种高利贷情形一样，集资人的负债迅速增加，集资人实际借用了出资人6000万元，已付利息数9600万元，崩盘时仍然背负债务高达为24802.49万元无法退还。 集资人实际付给出资人9600万元，已经超过出资人的本金6000万元，所以集资人不能退还的本金数额为0。全部出资人在总体上是获利的，连本（6000万）带息（3600万）都收了回去，最终无法退还的金额仍然高达2.4802亿元，全是高利贷（本金6000万）的利息。对此，可以假设出资人只有一个人，就比较好理解，因每个月都要还本付息，集资行为人48次集资，除了第一笔6000万元本金是实际出资交到了集资人手中外，出资人后面再也没有拿出一分钱交到集资人的手里，然而高利贷债务（表现为欠条金额）却会越滚越多，集资人永远也偿还不清。 4、司法机关在办理前述两种案件时，认定的损失数通常会按崩盘时不能退还的金额数，扣除已经查清的集资人所支付的利息数来认定。这里存在一个问题，就是出资人对自己的获取利息的数额，通常不讲实话。承认了要被追缴，经济利益要受损失，加之非法集资案件时间跨度长，容易隐瞒获利真相，大多数情况下，出资人对司法机关陈述的获利数，总是低于其实际获利数的。 根据第一个模型中的数据，假如有50%的利息数被隐瞒，那么就意味着集资行为人被司法机关认定的损失数额为2400+8201=10601万元，这个数字远远超出集资诈骗行为人实际应当承担刑事责任的2400万元。对于这个放大了若干倍的损失金额，集资人将面临极为不利的局面，足以压垮集资人，使其感到绝望，从而放弃积极赔偿损失的一切努力。 总共2页 1 [2] |
